Le Bilan patrimonial
Le rôle du bilan patrimonial dans la gestion du patrimoine
Le bilan patrimonial d'un particulier est établi dans le but primordial de connaître la totalité de ses biens et de mieux les gérer.
En fait, pour pouvoir faire fructifier un capital dans les meilleures conditions, il est indispensable de déterminer sa valeur, et de faire les prévisions en fonction des éventuelles fluctuations monétaires.
La constitution du bilan patrimonial permet de définir la politique la mieux adaptée à la gestion de ce capital. Mais il ne peut se faire qu'en complémentarité avec les données personnelles concernant le possesseur du patrimoine et sa situation.
Un bilan patrimonial détaillé permet de choisir les meilleurs placements, d'optimiser le couple rentabilité/risque afin de faire croître le patrimoine et de le transmettre de la meilleure façon dans le cas où celui-ci doit l'être.
C'est également une des démarches à faire avant de pouvoir étudier les possibilités de défiscalisation.
Dans le cas d'une société ou d'une entreprise, l'objectif à la réalisation du bilan patrimonial reste le même que pour celui d'un particulier, à la seule différence que celui-ci offre un gage aux créanciers.
Il faut se pencher sur le bilan patrimonial comptable pour pouvoir affirmer la capacité de l'entreprise à faire face à ses échéances et surtout à ses dettes.
On peut y voir en détail toutes les opérations financières d'une période donnée, leur réussite ou leur échec. En effet, après l'établissement des divers bilans comptables, on peut dégager le solde de l'actif net comptable.
Cette valeur permet de mesurer la solvabilité de l'entreprise. Elle est obtenue en soustrayant les dettes de l'entreprise à la valeur nette des actifs réels.
Constituer un bilan patrimonial permet également d'effectuer une analyse du risque dans les perspectives d'investissements dans des actifs plus avantageux. De plus, c'est un instrument qui démontre l'exigibilité d'une entreprise.
Le bilan patrimonial est aussi d'une portée capitale pour les actions à venir, tant pour un particulier que pour une entreprise. Grâce à la pertinence de ce dossier, des démarches intéressantes pourront être envisagées par les dirigeants d'une entreprise.
Document incontournable pour la bonne gestion des capitaux d'une société, le bilan patrimonial est réalisé par un gérant de patrimoine qui travaille avec d'autres personnes comme un notaire, un expert-comptable, un ou plusieurs avocats fiscalistes, des gestionnaires d'actifs spécialisés et des agents immobiliers.
Pour une société, le bilan patrimonial est un document de gage qui assure le crédit de l'entreprise auprès de ses créanciers et la bonne marche des opérations.